|
第二节 风险管理
本节考核内容
风险管理
风险汇聚与大数法则
风险管理的目标与程序
风险管理手段与风险管理矩阵
一、风险管理、风险汇聚与大数法则
（一）风险管理的概念
经济单位通过风险的识别、风险评估、风险评价、对风险实施有效地控制和妥善处理风险所致的损失，以最小的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低限度的科学管理方法，是组织、家庭和个人用以降低风险的负面影响的决策过程。
（二）风险汇聚与大数法则
1.风险汇聚的效果：当风险是相互独立的时候，汇聚安排可以抑制风险，风险管理的价值因此而显现。
2.大数法则：
当参加风险汇聚的人数足够多，达到一定的大数时，每个参加者成本的标准差将变得接近于零，每个加入者的风险将变得可以忽略不计。这就是大数法则。
二、风险管理的目标与程序(了解)
设定目标、识别问题、评价问题、识别与评价可选方案、选择方案、实施方案、监督系统。
风险管理的程序：
表1-4 风险管理程序
行动 |
|
|
设定目标 |
1.与组织和个人的整体目标相一致
2.重点强调风险与收益之间的平衡
3.考虑对安全性的态度及风险接受意愿 |
|
识别问题 |
1.问题是风险事故、保险标的及风险因素的结合
2.需要运用多种手段进行识别
3.识别对于有效管理而言是关键问题 |
三、风险管理手段与风险矩阵
风险管理手段：避免、自留、预防、抑制、转嫁
类型 |
损失概率 |
损失程度 |
其他条件 |
管理手段 |
|
1 |
高 |
高 |
处理风险时其成本大于其产生的收益 |
避免 |
|
2 |
低 |
低 |
最大损失对企业或单位不影响其财务稳定 |
自留 |
|
3 |
高 |
低 |
|
预防 |
|
4 |
低 |
高 |
损失额度高且风险无法避免或转嫁 |
抑制 |
|
5 |
高 |
高 |
可以转嫁 |
转嫁 |
应用分析
以下哪种条件适合运用自留的风险管理措施（）。
A.损失概率高，损失程度高
B.损失概率低，损失程度高
C.损失概率低，损失程度低
D.损失概率高，损失程度低
【答案】C
第三节 保险
本节考核内容
保险的概念与类别
风险偏好与保险
保险与其它相关经济制度的区别与联系
一、保险概述与分类
（一）保险的概念
1.保险的定义：广义的保险是指集合同类风险并聚资建立基金，对特定风险的后果提供经济保障的一种风险财务转移机制，广义的保险至少包括社会保险、商业保险和政策性保险。狭义的保险一般是指商业保险。
法学角度：合同契约行为。
经济学角度：分摊灾害事故损失的财务安排，具有互助合作的性质，在被保险人和保险人之间形成一种商品交换关系。服务性商品。
风险管理学角度：保险是一种风险转移机制。
精算角度：利用大数法则的复杂和技巧，分摊少数人的损失。
2.保险的要素
（1）可保风险的存在。条件：风险必须是纯粹的；风险的发生具有偶然性；风险必须是大多数标的均有发生损失的可能；风险的承保必须是经济上可行的；风险不能使大多数的保险标的发生风险；风险损失具有现实可测性。
（2）公平合理适度稳定的保险费率
（3）保险合同的订立
（4）保险的索赔和理赔 |