高频真题（一）
第一章 货币与货币流通
一、主要考点：
考点一、货币形态的发展演变
1、 商品货币（特征：1、本身具有十足的内在价值；2、以其内在价值量的大小决定交换的
比例）
2、代用货币北宋的“交子”
3、信用货币特征：是货币的价值符号，与黄金完全脱离；信用货币是债务货币；信用货币具有强制性；信用货币具有管理货币性质。
考点二、现金流通
1、现金发行：中国人民银行到商业银行和其他金融机构；
2、现金投放：商业银行和其他金融机构到企事业单位库存现金和居民；
3、现金归行：企业单位和个人到商业银行和其他金融机构过程；
4、现金回笼：商业银行和其他金融机构到中国人民银行发行库过程。
考点三、现金归行渠道
考点四、存款货币渠道
考点五、马克思的货币需求理论
一定时期内作为流通手段和支付手段的货币需要量=（待销售商品的价格总额-赊销商品价格总额+到期应支付的价格总额—相互抵消的价格总额）/同名货币流通次数
考点六、费雪方程式、剑桥方程式及区别
考点七、凯恩斯的货币需求理论、弗里德曼的货币需求理论及其区别
考点八、货币层次
考点九、中央银行对商业银行信贷能力的影响，主要表现在以下四个方面：调整商业银行法定存款准备金率；再贴现；调整与控制其黄金、外汇储备；在公开市场买卖有价证券。
考点十、货币均衡的表现及通货膨胀、通货紧缩的原因及分类。
二、高频真题
单选题
1、下列货币形态中，属于代用货币的是（）【2013年真题】
A.贝壳
B.金币
C.交子
D.人民币
【答案】C
2、人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为（）【2013年真题】
A.现金发行
B.现金漏损
C.现金归行
D.现金回笼
【答案】A
3、如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将（）【2013年真题】
A.减少
B.增加
C.不变
D.先增后减
【答案】：A
4、成本推动型通货膨胀理论是从（）方面来分析通货膨胀的成因。【2013年真题】
A.供给
B.需求
C.结构
D.预期
【答案】A
5、按照凯恩斯的货币需求理论，利率上升会导致（ ）。【2014年真题】
A. 交易性货币需求减少
B.预防性货币需求增加
C.现金需求增加
D.投机性货币需求减少
【答案】D
6、下列货币形态中属于足值货币的是（ ）。【2014年真题】
A. 代用货币
B. 信用货币
C. 商品货币
D. 电子货币
【答案】C
7、根据我国货币供给层次划分口径，属于M1的是（ ）。【2014年真题】
A.定期存款
B.活期存款
C.储蓄存款
D.住房公积金中心存款
【答案】B
8、“过多的货币追求过少的商品”属于（ ）通货膨胀理论的观点。【2014年真题】
A.结构型
B.成本推动型
C.需求拉上型
D.抑制性
【答案】C
多选题
1、下列中央银行的信贷调控手段中，属于减少流通中货币的有（ ）。【2014年真题】
A.减少黄金储备
B.降低法定存款准备金率
C.增加外汇储备
D.卖出有价证券
E.提高再贴现率
【答案】CDE
2、按照凯恩斯的货币需求理论，人民持有货币的动机可分为（ ）。【2014年真题】
A.交易动机
B.储藏动机
C.预防动机
D.投机动机
E.保值动机
【答案】ACD
3、关于信用货币特征的说法，正确的是（）。【2013年真题】
A具有强制性
B与黄金相挂钩
C是管理货币
D是足值货币
E是债务货币
【答案】ACE
第二章 信用与利息
一、主要考点：
考点一、信用的特征：信用关系是一种债权债务关系、信用具有债务偿还性和债权收益性、
信用活动具有风险性
考点二、现代信用的主要形式
1、 银行信用在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。
2、 商业信用的特征：主体是工商企业；客体是商品资本；商业信用与产业资本的运动一致
3、 国家信用特殊作用：1、调剂政府收支短期不平衡的手段；2、弥补财政赤字的重要手段；3、协调经济发展的重要手段。
4、 消费信用方式一般包括赊销、分期付款、消费信贷三种。
5、金融租赁—财务租赁：是一种融资和融物相结合的租赁形式；经营租赁—服务租赁是一种以提供租赁设备或工具短期使用权的租赁形式；杠杆租赁—是一种投资和信贷相结合的租赁形式。
考点三、信用工具分类
考点四、社会信用征信体系：征信、征信体系、征信机构、征信监管的必要性、征信监管的内容。
考点五、利息的本质和利息理论
考点六、利息率的种类
考点七、影响利息率的因素：平均利润率、借贷成本、资金供求状况、借贷期限、借贷风险、国家宏观经济政策（新增）、国际利率水平
考点八、我国现行利率体系构成
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中央银行利率（基准利率）：中央银行对金融机构的各种存贷款利率和公开市场操作利率。 |
1、存款利率：法定存款准备金率、一般存款利率;
2、贷款利率：再贷款率、再贴现率
3、公开市场操作利率 |
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金融机构利率：是金融机构对企业单位和个人的各种利息率 |
1、存款利率：企业单位存款利率、城乡居民储蓄存款利率
2、贷款利率：短期贷款利率、中长期贷款利率、贴现贷款利率和优惠贷款利率。 |
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市场利率 |
包括：金融机构同业存款利率、商业银行内部资金往来、拆借市场利率、债券市场利率和票据市场利率等 |
考点九、利率市场化的含义、内容、我国的改革思路、单利及复利的计算
考点十、计算储蓄存款利息的基本规定及《储蓄存款条例》对储蓄存款利息计算的规定
考点十一、储蓄存款利息的计算方法（新增）
1、活期储蓄存款利息的计算方法：按季结息，每季末月的20日为结息日，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利息计算。结算的利息自次日起并入本金起息。未到结息日清户的，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率支付利息。
（1）、积数计息法
每次存款余额*存期=计息积数
计息积数和*日利率=应付利息
（2）活期储蓄存款的结息 按月结息：利息=累计计息积数×日利率
2、定期储蓄存款利息的计算方法
3、中国人民银行对单位存款利息计算的有关规定
4、单位活期存款利息的计算方法：余额表计息、分户账计息
5、单位定期存款利息的计算方法：利随本清。
6、贷款定期结息计息
利息=累积计息积数×日利率=余额×天数×日利率
7、票据贴现计息
贴现利息的决定因素是贴现票据的票面金额、贴现率和贴现期（票据自贴现日起至票据到期日的前一日止的时间，若票据承兑人为异地，贴现天数加上三天邮程）。
贴现利息=票面金额×贴现率×贴限期
8、贷记卡透支利息的计算
二、高频真题
单选题
1、信用在资本的积累和转化过程中发挥重要作用。实现资本积累和转化的主要形式是（）【2013年真题】
A.银行信用和债券发行
B.国家信用和货币发行
C.商业信用和股票发行
D.消费信用和居民储蓄
【答案】A
2、当经济增长过热、物价上涨过快是，国家一般通过（）实施调控。【2013年真题】
A.降低利息率
B.降低贴现率
C.提高利息率
D.增加货币供应量
【答案】C
3、某客户在某年6月20日购买2000元两年期凭证式国债，年利率为4.32%，在两年后的6月20日办理兑付时，其应得的利息是（）元。【2013年真题】
A.22.65
B.86
C.132
D.172.80
【答案】D
【解析】2 000×4.32%×2=172.8
4、在商品经济条件下，利息归根结底是劳动在社会再生产过程中创造的（）的一部分。【2013年真题】
A.利润
B.资本
C.使用价值
D.商品
【答案】A
【解析】利息是劳动者在社会再生产过程中创造的利润的一部分，是利润的转化形式。
5、以赊销产品和预付贷款为基本形式的信用是（ ）。【2014年真题】
A.银行信用
B.商业信用
C.国家信用
D.租赁信用
【答案】B
6、单位活期存款一般采用余额表计息，余额表各户逐日余额相加之和即为（ ）。【2014年真题】
A.利息总数
B.计息积数
C.计息余额
D.存款余额
【答案】B
多选题
1、在我国的利率体系中，中央银行利率主要包括（ ）。【2014年真题】
A. 股票收益率
B. 贴现贷款利率
C. 法定存款准备金利率
D. 再贷款利率
E. 同业拆借利率
【答案】CD
2、我国利率市场化的的内容有（）。【2013年真题】
A商业银行存贷款利率市场化
B中央银行间接调控利率
C降低或提高市场利率水平
D国有商业银行直接调控利率
E中央银行直接调控利率
【答案】AB
三、案例题
某银行2010年3月21日向某客户发放汽车贷款20万元，并于当日全部划转指定汽车经销商。该笔贷款期限为6个月，贷款利率5.76%。同年9月11日，该客户存入25万元活期存款以备偿还贷款，其在2010年9月20日前没有发生其他存款行为。每季度末月20日为该银行结息日。【2013年真题】
1.按利随本清计息，该银行在2010年9月21日贷款到期应收利息是（ ）元。
A、5530
B、5760
C、6912
D、11520
【答案】：B
【解析】贷款到期应收利息=200 000×5.76%/2=5 760
2.截止2010年9月20日，该客户存款计息积数是（ ）。
A、2000000
B、2500000
C、2544240
D、4500000
【答案】：B
3.从该贷款利息的计算可见，决定贷款利息多少的直接因素有（ ）。
A、贷款金额
B、贷款时间
C、结息时间
D、货款利息
【答案】：ACD
4.该笔贷款的提供方式是（ ）。
A、直接信贷方式
B、间接信贷方式
C、循环信贷方式
D、循环透支信贷方式
【答案】：B
第三章 金融机构
一、主要考点：
考点一、金融机构的功能：充当信用中介，便利资金融通；充当支付中介，便利支付结算；提供金融服务，降低交易成本；获得较完整信息，改善信息不对称；运用技术和经验，转移和管理风险。
考点二、金融机构的特殊性：特殊的经营对象与经营内容；特殊的经营关系与经营原则；特殊的经营风险
考点三、金融机构的分类
考点四、商业银行的历史及职能：商业银行具有信用中介（最基本的职能），支付中介、信用创造与金融服务等主要职能。
考点五、商业银行的业务
（一）负债业务
负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务营运的起点和基础。商业银行的负债（资金来源）包括自有资金和吸引外来资金两大部分。其中，外来资金的形成渠道包括存款负债和非存款负债。
（二）资产业务：现金资产（最富流动性）、贷款业务（最重要的资产业务）、票据贴现、投资业务
（三）中间业务
1、含义：不直接承担或不直接形成债权债务、不动用自己资金、为社会提供各类服务而从中收取手续费的业务，称为中间业务。
2、内容：中间业务主要包括结算业务、代理业务、咨询业务、电算业务、保管及其他业务等。
考点六、商业银行经营的目标：利润最大化（首要的和根本的经营管理目标）、风险最小化、提高市场占有率、其他目标
考点七、商业银行经营管理原则—安全性、流动性、盈利性
考点八、证券公司的主要业务
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证券承销（最本源、最基础的业务活动） |
承销的范围很广；承销方式有包销、投标承购、代销三种方式。 |
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证券经纪交易 |
证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。
做市商：在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。
经纪商：证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格代理进行交易
交易商：证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。证券公司还在二级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。 |
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证券私募发行 |
私募发行是指面向少数特定的投资人发行证券的方式。
优点：发行手续简单，可以节省发行时间和费用；不足：投资者数量有限，流通性较差，而且也不利于提高发行人的社会信誉 |
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兼并与收购 |
企业扩张与增长的一种形式，企业兼并与收购已经成为现代证券公司除证券承销与经纪业务外最重要的业务组成部分。 |
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项目融资 |
项目融资是对一个特定的经济单位或项目策划安排的“一揽子’融资的技术手段，借款者可以只依赖该经济单位的现金流量和所获收益作为还款来源，并以该经济单位的资产作为借款担保。 |
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公司理财 |
公司理财实际上是证券公司作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。第一类是根据公司、个人或政府的要求，对某个行业、某种市场、某种产品或证券进行深入的研究与分析，提供较为全面的、长期的决策分析资料；第二类是在企业经营遇到困难时，帮助企业出谋划策，提出应变措施，诸如制定发展战略、重建财务制度、出售转让子公司等。 |
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基金管理 |
首先，证券公司可以作为基金的发起人，发起和建立基金；其次，证券公司可以作为基金管理者管理基金；最后，证券公司可以作为基金的承销人，帮助基金发行人向投资者发售受益凭证。 |
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财务顾问与投资咨询 |
1、 证券公司的财务顾问业务是证券公司所承担的对公司（尤其是上市公司）
系列证券市场业务的策划和咨询业务的总称；
2、证券公司的投资咨询业务是联结一级和二级市场，沟通证券市场投资者、经营者和证券发行者的纽带和桥梁。 |
考点九、保险公司的职能
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基本职能 |
基本职能主要包括两个方面：
①分摊经济损失职能：保险公司将在一定时期内可能发生的自然灾害和意外事故所导致的经济损失的总额，在有共同风险的投保人之间平均化了，由所有的投保人平均分摊少数人的经济损失，从而使单个人难以承受的损失，变成多数人可以承担的损失。
②经济补偿职能：保险公司和被保险人之间订立保险合同，由保险公司在被保险人发生保险事故时给予经济补偿，即保险赔偿。 |
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派生职能 |
派生职能主要包括两个方面：
①投资职能：保险的补偿与给付的发生具有一定的时差性，这就为保险人进行投资活动提供了可能；同时，保险人为了使保险经营稳定，必须壮大保险基金，这就要求保险人必须从事投资活动。
②防灾防损职能：作为保险经营者，为了稳定经营，有必要对风险进行分析、预测、评估，通过人为的事前预防，可以减少损失的产生。 |
考点十、政策性银行的业务：贷款业务、投资业务、担保业务
考点十一、我国金融资产管理公司的业务范围是：收购、委托、接管从商业银行剥离出来的不良资产；债务追索和重组，资产置换、转让及销售，企业重组，债权转股权及阶段性持股；投资咨询与顾问，企业审计与破产清算，资产及项目评估，向金融机构借款，向中央银行申请贷款，发行债券；资产管理范围以内的推荐企业上市和债券股票承销，直接投资及资产证券化等。
考点十二、信托公司的职能：财务管理职能、融通资金职能、沟通协调经济关系职能、社会投资职能
考点十三、信用担保的作用：降低金融交易成本、共享金融信息、配置金融资源功能、分担金融风险。
考点十四、现代中央银行中央银行的产生具有其必然性：统一货币发行、解决政府融资、保证银行支付、建立票据清算中心、统一金融监管。
考点十五、中央银行的类型、中央银行的职能——“发行的银行”、 “银行的银行”、 “政府的银行”
考点十六、中央银行的业务活动与金融调控
考点十七、我国的金融监管体系
二、高频真题
单选题
1、在我国金融体系中处于核心地位的是（）【2013年真题】
A.政策性银行
B.商业银行
C.中央银行
D.贴现银行
【答案】：C
2、间接金融领域中最主要的金融中介机构是（）【2013年真题】
A.投资银行
B.发行银行
C.商业银行
D.存款保险机构
【答案】：C
3、下列金融机构中，不以盈利为目标的金融机构是（）【2013年真题】
A.村镇银行
B.中村合资商业银行
C.大型国有控股商业银行
D.政策性银行
【答案】：D
4、一般而言，在金融体系中处于核心地位的金融机构是（ ）。【2014年真题】
A.商业银行
B.专业银行
C.投资银行
D.中央银行
【答案】D
5、金融机构为客户之间完成货币收付转移，这体现了它的（ ）功能。【2014年真题】
A.转移风险
B.信用中介
C.资本聚集
D.支付中介
【答案】D
6、证券公司为证券交易创造一个流动性较强的市场并维持市场价格的相对稳定，是指的是证券公司充当（ ）的角色。
A.经济商
B.交易商
C.做市商
D.发行商
【答案】C
多选题
1、下列金融机构中，属于我国大型国有（控股）商业银行的有（）。【2014年真题】
A中国邮政储备银行
B交通银行
C中国建设银行
D中国农业银行
E城市商业银行
【答案】CD
2、与股份制金融机构比较，信用合作社的特点有（ ）。【2014年真题】
A.基层社员为合作社最终所有者
B.在管理方式上实行一人一票
C.以利润最大化为经营目标
D.主要为社员提供服务
E.盈利主要用于积累
【答案】ABDE |