金融专业知识与实务（初级）

历年考试分析
一、题型
1.单项选择题（60题，每题1分）
2.多项选择题（20题，每题2分）
特点：2个或2个以上答案，错选，不得分，少选，每个选项的0.5分
3.案例分析题（20题，每题2分）
特点：1个或1个以上答案，错选，不得分，少选，每个选项得0.5分
二、应试技巧

第一章　货币与货币流通

要点分析
1.货币形态的发展演变过程
2.货币流通的概念、形式，
3.货币需求与货币供给理论
4.货币均衡、通货膨胀、通货紧缩
本章分析

第一节　货币形态的发展演变

货币起源于商品，是固定充当一般等价物的商品。货币形态从货币价值和币材价值关系，分为商品货币、代用货币和信用货币。
一、商品货币
1、商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币。
它作为货币用途时的价值与作为商品用途时价值相等，又称足值货币。
商品货币分实物货币、金属货币两种形态。
2、实物货币是货币最原始的形式。
在人类历史上，牲畜、盐、茶叶、皮革、酒、贝壳、铜、铁、银、金等都充当过货币。早期的实物货币存在实物笨重、携带不便、难以分割、质地不一、易遭损失等缺点。
后来实物货币逐渐稳定地由内在价值稳定，质地均匀、便于携带的贵金属货币担当。
3、金属货币是典型的足值货币，其主要特点是：金银具有普遍可接受性、价值稳定性、价大量小、耐久性、均质性和可分性等特征，其天然属性最适合于充当一般等价物。而且贵金属在当时还不是生产过程必需的原材料，用于货币材料不影响经济发展。这些特性使贵金属在相当长的一段历史时期，在世界大部分范围内固定地充当一般等价物，成为一种独立发展的货币形态阶段。最初，人们将金银铸造成为铸币，投人流通，充当媒介。后来，国家以政治强权铸造和推行贵金属货币，由此，产生了具有一定重量和成色以及形态的金属货币，称金属铸币。同时，配合各类贱金属铸造的辅币流通，金属货币作为本币一般在一国内流通，具有自发调节货币流通的功能
4、商品作为足值货币有以下特征：
（1）本身具有十足的内在价值,即可以作为商品消费，又可以作为货币流通
（2）在与其他商品交换时，是一种内在价值的等量交换。即其内在价值量的大小来决定交换的比例。
二、代用货币
1、代用货币是代表实质货币在市场上流通的货币，一般指由政府或银行发行的纸币或银行券，代替金属货币在流通领域中流通。
2、北宋：交子，是中国也是世界最早的纸币，流入波斯、印度、日本等国家，纸币对铸币的取代，是货币形式发生的第一次标志性革命。
3、代用货币的优点在于：成本低廉、更易于携带和运输、便于节省稀有金银。
克服“劣币驱逐良币”现象
4、最终与贵金属脱钩，代用货币演化为信用货币
三、信用货币
信用货币是以信用为保证，通过一定信用程序发行的，充当流通手段与支付手段的货币形态，是货币的现代形态。
（一)信用货币的产生
1、从历史的观点看，信用货币是金属货币制崩溃的直接后果。20世纪30年代，由于世界性的经济危机接踵而至，各主要经济国家先后被迫脱离金本位和银本位，所发行的纸币不能再兑换金属货币，于是产生了信用货币。
2、信用货币:纸制，银行券、商业票据、国家发行的纸币、银行存款
发行人：政府，工商企业，银行，个人
3、随着经济发展，各种信用形式的发展
商业信用货币:商业票据，期票、汇票，体现债权债务关系的信用凭证，作为购买、支付手段进入流通领域
银行信用:银行券，用于商业票据贴现、抵押、结算
4、为弥补财政赤字，一些国家利用货币名义价值与实际价值分离现实，直接发行并强制流通纸制价值符号
5、现代经济中，信用货币成为主要货币形式，发行主体是银行，其发行程序是银行信贷程序。由国家赋予无限法偿能力，强制流通
6、信用货币作为一般的交换媒介须有两个条件：
（1）人们对该货币抱有信心,由一国政府或金融当局发行并提供信用保证，但发行量须控制在经济发展需要的限度内。
（2）货币发行的立法保障。
与贵金属货币脱离关系，不可兑换贵金属货币。
（二）信用货币的形式：流通中的现金、银行存款
1、流通中的现金
现金指流通中的现钞，一般用于日常零星交易，主要流转于银行体系之外。
现金形式的货币能立即形成购买力，用于支付清算，流动性强，因而对市场的冲击也大，是货币流通管理中的重点。
现金形式的货币本身没有收益性，还会由于市场物价上涨而贬值，因为持有者对现金货币的持有数量、时间、运用都是十分注重的。
2、存款货币：信用货币另一种存在形式
存款货币主要体现为单位、个人在银行账户上的活期存款。活期存款可用于转账结算，主要流转于银行体系之内。
存款的流动性比现金要小些，而且还具有收益性。
存款货币由银行经营和管理，在现代经济条件下，存款货币是货币供给的重要组成部分，往往成为国家宏观调控、管理的重要内容。
3、信用货币的特征
(1)信用货币是一种价值符号，完全脱离黄金。
(2)信用货币是债务货币。如存款货币就是银行的债务。
(3)信用货币具有强制性。由法律规定其法定货币地位;国家、银行可以通过发行货币强制社会向其提供信用
(4)信用货币的管理货币性质——国家可以通过对银行体系的控制来控制和管理信用货币。
4、信用货币的发展趋势：
（1）电子货币是货币形式发生的第二次标志性革命。
（2）电子货币：在零售支付机制中，通过销售终端、不同的电子设备之间以及在公开网络上执行支付的“储值”或“预付支付机制”，又被称为“数字现金”
储值：是指保存在物理介质中（硬件或卡介质），如智能卡、多功能信用卡，用来支付价值，这种介质称“电子钱包”，当其储存的价值被使用后，可通过特定设备向其追储价值
预付支付机制：指存在于特定软件和网络中的一组可以传输并用于支付的电子数据，被称为数字现金，它们由二级制数据和数字签名组成，可以直接在网络上使用
（3）电子货币的特殊属性：
发行主体的多元化：中央银行、一般金融机构、非金融机构,后者比重高
不同机构自行设计：其担保依赖于发行者自身信誉和资产，风险不一样，使用范围受设备条件、协议限制
虚似货币(形态上的超物化)，依靠光波、电波传递
防伪：传统依赖于物理设备，电子货币依赖于技术上加密算法或认证系统
（4）降低信息成本、交易费用：
超越了时空的限制;
方便、通用、高效性;减少了货币印制、运输等交换成本;等
拓展交易时间、空间